퇴사 후 국민연금 2026, 납부예외·실업크레딧·임의가입·추후납부 비교

2026년에 회사를 그만두면 국민연금 사업장가입자 자격은 사용관계가 끝난 날의 다음 날 사라지고, 18세 이상 60세 미만이면 대개 지역가입자로 바뀝니다. 이때 고를 수 있는 길은 네 가지입니다. 실직 중이라 소득이 없으면 납부예외를 신청해 보험료를 내지 않을 수 있고, 구직급여를 받는 동안에는 실업크레딧으로 보험료의 4분의 3 범위를 지원받으며 최대 1년을 가입기간에 넣을 수 있습니다. 배우자가 가입자라서 지역가입자에서 빠지는 사람은 원하면 임의가입을 신청할 수 있고, 내지 않은 기간은 나중에 10년 미만 범위에서 추후납부로 채울 수 있습니다. 2026년 지역·임의가입자 보험료율은 기준소득월액의 9.5%입니다.

퇴사하고 몇 주 뒤 국민연금 고지서를 받고서야 「회사 다닐 때보다 두 배를 내라는 건가」 하고 놀라는 경우가 많습니다. 회사가 절반을 내 주던 몫까지 본인이 내야 하는 구조라는 것, 그리고 실직 중이면 납부예외를 신청할 수 있다는 것을 그때 처음 알게 됩니다. 그래서 권하는 방식은 퇴사 전에 고용센터에 구직급여를 신청할지부터 정하고, 신청한다면 실업 신고를 하는 날 실업크레딧을 함께 신청한 다음, 구직급여가 끝나는 달에 다시 납부예외·임의가입·납부 가운데 하나를 고르는 순서입니다. 건강보험을 어떻게 이어 갈지도 같은 날 정해 두면 두 고지서가 따로 놀지 않습니다.

퇴사 다음 날 사업장가입자 자격이 사라집니다

국민연금 사업장가입자는 「사용관계가 끝난 때」의 다음 날 자격을 잃습니다(국민연금법 제12조 제1항 제3호). 그 뒤 다른 회사에 들어가지 않고 18세 이상 60세 미만이라면 당연히 지역가입자가 됩니다(같은 법 제9조). 소득이 없어도 지역가입자가 되는 것이 원칙이고, 다음 사람만 지역가입자에서 빠집니다.

• 사업장가입자·지역가입자·임의계속가입자 등의 배우자로서 별도 소득이 없는 사람(제9조 제1호)
• 18세 이상 27세 미만으로 학생이거나 군 복무 등으로 소득이 없는 사람(보험료를 낸 적이 있으면 제외, 제9조 제3호)
• 생계급여·의료급여 수급자, 1년 이상 행방불명된 사람 등(제9조 제4호·제5호)

지역가입자 보험료는 회사와 나누지 않고 본인이 전부 냅니다(제88조 제4항). 회사에 다닐 때 급여명세서에 찍히던 국민연금은 기준소득월액의 4.75%였지만, 지역가입자는 같은 소득이라도 9.5%를 혼자 냅니다. 고지서가 두 배로 보이는 까닭이 이것입니다. 퇴사일이 12월 31일이냐 1월이냐에 따라 마지막 가입기간 한 달과 적용 비율(2026년 4.75%, 2027년 5.0%)이 갈리는 점은 12월 퇴사 vs 1월 퇴사 글에 정리했습니다.

네 갈래를 한눈에 비교하면

나중에 추후납부(제92조)로 납부예외 기간 등을 채울 수 있으므로, 당장 낼 형편이 안 된다고 가입기간을 영영 잃는 것은 아닙니다.

2026년 보험료율은 9.5%이고 해마다 0.5%포인트씩 오릅니다

2025년 4월 개정으로 국민연금 보험료율은 최종 13%로 오르게 됐고, 2026년부터 2032년까지는 해마다 단계적으로 올라갑니다(국민연금법 부칙 <법률 제20903호> 제4조).

2033년부터의 13%는 본칙 제88조 제3항·제4항의 비율입니다. 퇴사한 해가 2026년이라면 지역가입자로 낼 보험료는 기준소득월액의 9.5%로 계산합니다.

실직 중이면 납부예외를 신청할 수 있습니다

사업장가입자나 지역가입자가 사업 중단, 실직 또는 휴직으로 연금보험료를 낼 수 없으면, 그 사유가 이어지는 동안 보험료를 내지 않을 수 있습니다(국민연금법 제91조 제1항 제1호). 이것이 납부예외입니다. 재학·병역·교정시설 수용·행방불명, 재해·사고로 소득이 줄어든 경우 등도 같은 조에 들어 있습니다.

주의할 점은 두 가지입니다.

• 납부예외 기간은 가입기간에 들어가지 않습니다(제91조 제2항). 노령연금은 가입기간이 길수록 늘어나므로, 예외 기간이 길어지면 나중에 받을 연금이 그만큼 줄어듭니다.
• 신청해야 인정됩니다. 신청하지 않은 채 고지서를 두면 체납으로 쌓입니다.

다시 일을 시작하거나 소득이 생기면 납부예외는 끝나고, 새 회사에 들어가면 사업장가입자로 돌아갑니다.

구직급여를 받는 동안은 실업크레딧부터 봅니다

고용보험 구직급여를 받는 사람이 신청하면, 구직급여를 받는 기간을 국민연금 가입기간에 최대 1년까지 넣어 줍니다(국민연금법 제19조의2 제1항). 조건은 두 가지입니다.

1. 18세 이상 60세 미만이면서 가입자이거나 가입자였던 사람
2. 재산(토지·건축물·주택 등)과 종합소득(이자·배당 소득은 빼고 봄)이 보건복지부장관이 고시한 기준 이하(시행령 제25조의2)

보험료는 인정소득을 기준으로 냅니다. 인정소득은 구직급여 산정의 기초가 되는 일액을 월액으로 바꾼 금액의 절반이고, 상한·하한은 보건복지부장관이 고시합니다(제19조의2 제2항). 이 보험료 가운데 4분의 3 범위를 나라가 고시로 정해 지원합니다(시행령 제25조의5 제1항). 본인은 나머지만 내면 가입기간을 쌓을 수 있다는 뜻입니다.

신청은 국민연금공단에 하지만, 고용센터에서 실업 신고나 실업 인정 신고를 하면서 함께 신청할 수도 있습니다(시행령 제25조의6). 신청 기한은 구직급여를 받을 수 있는 마지막 날이 속한 달의 다음 달 15일까지로 정해져 있어(시행령 제25조의3 제1항), 구직급여가 끝난 뒤에는 늦을 수 있습니다. 본인 부담 보험료는 구직급여를 받은 날이 쌓여 30일이 될 때마다 고지되고, 구직급여가 끝난 날부터 3개월이 지나도록 내지 않으면 신청이 철회된 것으로 봅니다(같은 조 제2항·제3항).

배우자가 가입자라면 임의가입을 고를 수 있습니다

지역가입자에서 빠지는 사람, 예를 들어 배우자가 국민연금 가입자이고 본인은 별도 소득이 없는 사람은 연금보험료를 낼 의무가 없습니다. 이런 18세 이상 60세 미만인 사람은 원하면 국민연금공단에 신청해 임의가입자가 될 수 있고, 신청으로 언제든 탈퇴할 수도 있습니다(국민연금법 제10조).

임의가입자의 기준소득월액은 전년도 12월 31일 현재 지역가입자 전원의 기준소득월액 중위수로 정하고, 해당 연도 4월부터 다음 해 3월까지 적용합니다. 본인이 원하면 그보다 높게 정해 달라고 신청할 수 있습니다(시행령 제10조 제1항). 보험료는 이 기준소득월액의 9.5%입니다. 예를 들어 기준소득월액을 150만 원으로 정했다면 월 보험료는 142,500원입니다(150만 원 × 9.5%).

못 낸 기간은 추후납부로 채울 수 있습니다

가입자는 10년 미만의 범위에서 다음 기간에 해당하는 연금보험료를 나중에 낼 수 있습니다(국민연금법 제92조 제1항). 이를 추후납부(추납)라고 합니다.

• 처음 보험료를 낸 뒤, 소득 없는 배우자·학생·군 복무 등으로 지역가입자에서 빠져 보험료를 내지 않은 기간
• 납부예외로 보험료를 내지 않은 기간(제91조 제1항)
• 병역의무를 마친 뒤 가입한 경우의 복무기간(다른 공적연금 재직기간 등은 제외)

추납을 하려면 가입자 자격이 있는 상태여야 합니다. 퇴사 뒤 납부예외로 두었다가 재취업하거나 임의가입한 뒤 추납을 신청해 가입기간을 되살리는 순서가 흔합니다. 추납보험료를 얼마로 계산하는지와 몇 번에 나눠 낼 수 있는지는 시행령과 공단 안내를 따릅니다.

월급 350만 원을 받던 38세가 9월 30일에 퇴사하면

기준소득월액이 350만 원이던 38세 직장인이 2026년 9월 30일에 권고사직으로 퇴사했다고 해 보겠습니다. 회사에 다닐 때 급여에서 빠지던 국민연금은 166,250원이었습니다(350만 원 × 4.75%). 같은 금액만큼 회사도 따로 냈습니다.

이 사람이 고용센터에 구직급여를 신청한다면, 실업 신고를 하는 날 실업크레딧을 함께 신청해 두는 것이 가입기간을 잃지 않는 가장 쉬운 방법입니다. 구직급여가 끝난 뒤에도 재취업 전이라면 그때 납부예외를 신청하고, 재취업한 뒤 여유가 생기면 비어 있는 기간을 추납으로 채우는 순서가 됩니다. 실업크레딧의 본인 부담액은 인정소득과 고시된 지원 비율에 따라 달라지므로 공단 안내로 확인해야 합니다.

소득이 적은 지역가입자는 보험료 지원도 있습니다

2026년 1월부터는 재산과 종합소득이 대통령령 기준 미만이고, 일정 금액 미만의 소득을 얻는 국민인 지역가입자에게 나라가 연금보험료 일부를 최대 12개월까지 지원할 수 있게 됐습니다(국민연금법 제100조의4 제1항, 2025. 4. 2. 개정). 이 개정으로 지원 요건 가운데 하나(제1호)가 삭제되어 받을 수 있는 사람이 넓어졌습니다. 실업크레딧 지원을 받는 동안에는 겹쳐 받을 수 없습니다(같은 항 제4호). 지원 수준과 신청 방법은 시행령으로 정합니다.

개정 전 규정으로 이미 지원을 받던 사람은 종전 규정을 따르고, 새 규정의 요건도 갖추면 이어서 지원받을 수 있습니다. 다만 이 경우에도 예전 지원 기간과 새 지원 기간을 합쳐 12개월을 넘을 수 없습니다(부칙 <법률 제20903호> 제6조). 구직급여가 끝난 뒤 소득이 적은 채로 지역가입자 보험료를 내기 시작한다면, 실업크레딧 다음 순서로 이 지원을 확인해 볼 만합니다.

건강보험과 함께 정해 두면 편합니다

퇴사하면 국민연금과 건강보험이 같은 날 지역가입자로 바뀌지만, 고를 수 있는 길은 서로 다릅니다. 두 제도를 한 표에 놓고 퇴사 전에 정해 두면 고지서가 두 번 따로 와서 헷갈리는 일이 줄어듭니다.

건강보험의 자세한 요건과 보험료 계산은 「퇴사 후 건강보험료 2026」 글에 따로 정리했습니다.

확인하지 못한 것과 계산에서 정한 것

• 실업크레딧 인정소득의 상한·하한 금액과 실제 지원 비율은 보건복지부 고시로 정하는데, 이번 글에서는 고시 원문을 확인하지 못했습니다. 법령상 지원은 보험료의 4분의 3 범위입니다.
• 2026년 4월부터 적용되는 지역가입자 중위수 기준소득월액(임의가입 기준소득월액)은 원문으로 확인하지 못했습니다. 그래서 임의가입 사례는 기준소득월액 150만 원으로 두고 계산했습니다.
• 제100조의4 지원의 소득·재산 기준과 지원 수준은 시행령 개정 원문을 확인하지 못했습니다.
• 추납보험료의 계산 방식과 분할 납부 횟수는 이번 글에서 다루지 않았습니다.
• 사례의 금액은 기준소득월액 350만 원을 그대로 쓴 참고용 계산이며, 실제 고지 금액은 공단 결정을 따릅니다.

정리하면

퇴사 다음 날 사업장가입자 자격이 사라지고, 대개 지역가입자가 되어 보험료 9.5%를 혼자 내야 합니다. 구직급여를 받는다면 실업 신고 때 실업크레딧을 함께 신청해 보험료 지원을 받으며 가입기간을 이어 가고, 소득이 없는 기간은 납부예외를 신청해 체납을 막습니다. 배우자가 가입자라 의무가 없는 사람은 임의가입을 고를 수 있고, 내지 않은 기간은 나중에 추납으로 채울 수 있습니다. 퇴사 뒤 실수령이 얼마였는지는 실수령액 계산기로, 건강보험은 퇴사 후 건강보험료 글로 함께 확인해 보세요.

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