국민연금 조기수령·연기연금 2026, 손익분기 나이 계산

2026년 현재 국민연금 노령연금은 가입기간 10년 이상이면 출생연도에 따라 61~65세부터 받고, 1969년 이후 출생자는 65세부터입니다(국민연금법 제61조 제1항, 부칙 <법률 제8541호> 제8조). 최대 5년을 앞당기는 조기수령(조기노령연금)은 1년에 6%씩 깎여 5년이면 원래 금액의 70%를 평생 받고(제63조 제2항), 최대 5년을 늦추는 연기연금은 한 달에 0.6%, 1년에 7.2%씩 늘어 5년이면 136%를 받습니다(제62조 제2항). 받은 총액이 같아지는 손익분기 나이를 계산하면 65세 수급자 기준으로 대략 77~84세 사이입니다.

「국민연금은 받을 수 있을 때 빨리 받는 게 남는 것」이라는 말만 듣고 조기노령연금을 청구했다가, 다시 일을 구해 연금이 멈추거나 평생 30% 깎인 금액에 묶인 것을 뒤늦게 아는 경우가 많습니다. 반대로 연기연금을 골랐다가 늘어난 연금 때문에 자녀의 건강보험 피부양자에서 빠지는 일도 생깁니다. 그래서 권하는 방식은 먼저 연금공단에서 정상 수급 나이의 예상 월액을 확인하고, 앞으로 5년 동안 일해서 벌 소득이 A값을 넘는지 본 다음, 아래 손익분기 나이를 건강 상태와 다른 노후 소득에 견줘 고르는 순서입니다.

태어난 해에 따라 받는 나이와 앞당길·늦출 수 있는 범위가 다릅니다

국민연금법 본문은 노령연금을 60세, 조기노령연금을 55세부터로 적고 있지만(제61조), 부칙이 태어난 해에 따라 1~5세를 더합니다(부칙 <법률 제8541호> 제8조). 연기할 수 있는 나이도 같은 방식으로 늦춰집니다(부칙 <법률 제11143호> 제6조).

2026년을 기준으로 보면 1964~1967년생은 지금 조기노령연금을 청구할 수 있는 나이에 있고, 1969년 이후 출생자는 60세가 되는 2029년부터 조기 청구가 가능합니다. 어느 쪽을 고르든 가입기간이 10년 이상이어야 한다는 점은 같습니다(제61조).

조기노령연금은 1년에 6%씩 평생 깎입니다

조기노령연금액은 가입기간에 따른 노령연금액(부양가족연금액 제외)에 앞당긴 햇수별 비율을 곱하고 부양가족연금액을 더한 금액입니다(제63조 제2항). 비율은 가장 빨리 받는 나이 기준 70%에서 1년마다 6%씩 올라갑니다.

청구일이 그 나이가 된 달의 다음 달 이후이면 1개월마다 0.5%를 더합니다(같은 항 괄호). 예를 들어 60세가 되고 넉 달 뒤에 청구하면 70%가 아니라 72%입니다. 깎인 비율은 정상 수급 나이가 되어도 원래대로 돌아가지 않고 평생 이어집니다.

조기노령연금에는 조건이 하나 더 붙습니다. 소득이 있는 업무에 종사하지 않아야 청구할 수 있고(제61조 제2항), 받는 중에 그런 일을 시작하면 그 기간의 연금은 지급이 정지됩니다(제66조 제1항). 여기서 「소득이 있는 업무」는 근로소득금액과 사업소득금액을 합쳐 일한 달 수로 나눈 금액이 A값을 넘는 경우이고(시행령 제45조 제1항), 2026년 적용 A값은 3,193,511원입니다(국민연금공단).

연기연금은 한 달에 0.6%씩 늘어납니다

노령연금을 받을 나이가 된 뒤 최대 5년 동안 연금의 전부 또는 일부를 늦출 수 있습니다(제62조 제1항). 전부를 늦추면 연기를 신청한 때의 노령연금액(부양가족연금액 제외)에 늦춘 1개월마다 0.6%를 더합니다(같은 조 제2항). 1년이면 7.2%, 5년이면 36%가 늘어납니다.

일부만 늦출 수도 있습니다. 노령연금액의 50%·60%·70%·80%·90% 가운데 하나를 골라 그 몫만 늦추고 나머지는 지금 받는 방식이며(제62조 제3항), 늦춘 몫에만 한 달 0.6%가 붙습니다(같은 조 제4항). 일을 계속해 당장 생활비가 크게 필요하지 않지만 연금을 모두 묶어 두기는 부담스러운 사람이 고르는 길입니다.

늘어난 금액과 조기 비율 모두 물가 조정은 똑같이 받습니다. 노령연금액은 해마다 전국소비자물가변동률에 따라 조정되고(제51조 제2항), 연기로 더해지는 몫도 같은 방식으로 조정됩니다(제62조 제2항 후단). 그래서 세 가지 선택의 크기 비율은 받는 동안 그대로 유지됩니다.

1966년생, 월 100만 원 연금을 언제 받을까

1966년생으로 올해 60세가 된 사람이 연금공단에서 64세부터 받을 노령연금이 월 100만 원(부양가족연금 없음)이라는 안내를 받았습니다. 회사를 그만두고 쉬는 중이라 소득 요건은 문제가 없고, 60세인 지금 조기노령연금을 청구하면 4년을 앞당기는 셈이라 76%인 월 76만 원, 5년을 늦춰 69세부터 받으면 136%인 월 136만 원입니다. 물가 조정은 세 경우에 똑같이 붙으므로 빼고, 받기 시작한 뒤 그 나이가 되기 전까지 받은 합계를 견주면 이렇습니다.

조기와 정상의 합계가 같아지는 때는 76세 8개월 무렵입니다. 조기로 4년 동안 먼저 받은 3,648만 원을, 정상 수급자가 한 달에 24만 원씩 더 받아 따라잡는 데 152개월이 걸리기 때문입니다. 정상과 연기는 82세 11개월 무렵, 조기와 연기는 80세 5개월 무렵에 합계가 같아집니다. 이 사람이 부모님 세대의 건강 기록이나 지금의 병력을 보고 80대 중반 이후까지 받을 가능성이 높다고 본다면 연기 쪽이, 목돈이 당장 필요하거나 건강이 걱정된다면 조기 쪽이 합리적인 선택이 됩니다.

손익분기 나이를 한 번에 보면

같은 계산을 앞당기거나 늦춘 햇수마다 해 두면, 선택 전에 비교할 기준 나이가 나옵니다. 정상 수급 나이를 기준으로 몇 년 뒤에 합계가 같아지는지로 적었습니다.

앞당긴 기간이 길수록 손익분기가 빨리 오는 것은, 깎이는 비율이 1년 6%로 같아도 먼저 받는 기간이 길어서입니다. 연기는 늦춘 기간에 약 13년 11개월을 더한 만큼 뒤에 합계가 같아집니다. 이 표는 이자나 투자 수익을 넣지 않은 단순 합계라, 먼저 받은 돈을 굴릴 수 있다면 조기 쪽이, 오래 받을수록 유리해지는 연기 쪽은 수명이 길수록 더 유리해집니다.

일하면서 받는 연금은 A값 + 200만 원부터 줄어듭니다

정상 수급 나이에 노령연금을 받으면서 일을 계속하면, 지급개시연령부터 5년 동안 소득에 따라 연금이 줄어들 수 있습니다(제63조의2, 국민연금공단). 2026년 6월 17일부터 기준이 바뀌어, 월 소득에서 A값을 뺀 초과소득월액이 200만 원 미만이면 감액이 없습니다(법률 제21203호 부칙 제1조). 2025년 1월 1일 이후 소득부터 적용되므로(같은 부칙 제2조), 2025년 소득분으로 이미 깎인 연금은 신청 없이 공단이 돌려준다고 보건복지부가 밝혔습니다.

줄어드는 금액은 노령연금액의 절반을 넘지 않습니다(제63조의2 후단). 2026년이면 월 소득이 5,193,511원(A값 + 200만 원)에 닿는 순간 15만 원이 한꺼번에 줄어드는 구조라, 문턱 바로 위라면 소득을 조금 줄이는 편이 연금으로는 나을 수 있습니다. 월 소득은 월급이 아니라 근로소득공제를 뺀 근로소득금액과 사업소득금액으로 따지므로(시행령 제45조 제1항), 1년 내내 일한 근로자라면 연 총급여 약 7,587만 원(월 632만 원 남짓)까지는 감액되지 않습니다. 같은 방식으로 셈하면 조기노령연금이 막히는 A값 기준은 연 총급여 약 5,060만 원(월 422만 원 안팎)입니다.

연금이 늘면 건강보험 피부양자와 연말정산에도 걸립니다

연기연금으로 연금이 커지면 연금 말고 다른 곳에서 비용이 생길 수 있습니다. 건강보험 피부양자는 공적연금을 포함한 소득 합계가 연 2천만 원 이하여야 하므로(국민건강보험법 시행규칙 별표 1의2 제1호 가목), 연금이 월 166만 원 남짓을 넘으면 자녀의 피부양자에서 빠져 지역보험료를 내게 됩니다. 앞 사례에서 월 136만 원이면 연 1,632만 원이라 연금만으로는 기준 안이지만, 다른 소득이 있으면 합쳐서 봅니다. 피부양자 요건과 지역보험료는 퇴사 후 건강보험료 2026에 정리해 두었습니다.

연말정산에서도 차이가 납니다. 자녀가 부모님을 부양가족으로 공제받으려면 부모님의 소득금액이 100만 원 이하여야 하는데, 공적연금은 과세되는 연금이 연 516만 원 남짓을 넘으면 이 기준을 넘습니다(소득세법 제47조의2). 국민연금은 2002년 이후 낸 보험료로 받는 몫만 과세되므로 받는 금액 전체가 기준이 되지는 않지만, 연금이 커질수록 자녀의 공제가 빠질 가능성도 커집니다. 판단 기준은 연말정산 부양가족 기본공제 2026에서 이어서 볼 수 있습니다.

확인하지 못한 것과 계산에서 정한 것

• 사례와 손익분기 표는 물가 조정을 세 선택에 똑같이 적용되는 것으로 보고 뺐고, 이자·투자 수익과 세금·건강보험료는 넣지 않은 단순 합계입니다. 부양가족연금액은 없는 것으로 정했습니다.
• 조기노령연금 비율은 그 나이가 된 달에 바로 청구한 경우로 셌습니다. 늦게 청구하면 1개월마다 0.5%가 더해집니다.
• 「소득 있는 업무」 기준을 총급여로 바꾼 금액(연 약 5,060만 원·7,587만 원)은 1년 내내 일하고 근로소득만 있으며 비과세 수당이 없는 경우로 근로소득공제(소득세법 제47조)를 적용해 어림한 값입니다. 연금을 받기 시작한 해에는 계산 방식이 다릅니다(시행령 제45조 제2항).
• 감액 기간이 「지급개시연령부터 5년」이라는 것은 국민연금공단 안내를 따랐습니다. 연기연금·조기노령연금과 겹칠 때의 세부 처리는 이번 글에서 확인하지 못했습니다.

정리하면

국민연금은 1969년 이후 출생자 기준 65세가 정상 수급 나이이고, 최대 5년을 앞당기면 1년에 6%씩 깎인 금액을, 최대 5년을 늦추면 1년에 7.2%씩 늘어난 금액을 평생 받습니다. 받은 합계가 같아지는 나이는 65세 수급자 기준으로 5년 조기가 76세 8개월, 5년 연기가 83세 11개월 무렵이라, 건강과 다른 노후 소득을 이 나이들에 견줘 고르면 됩니다. 조기노령연금은 A값(2026년 3,193,511원)을 넘는 소득이 있으면 받을 수 없고, 정상 수급 중에는 A값 + 200만 원 미만이면 감액이 없습니다. 퇴사한 뒤 연금 가입기간을 이어 가는 방법은 퇴사 후 국민연금 2026에 정리해 두었습니다.