퇴사 후 건강보험료 2026, 임의계속가입·지역가입자·피부양자 비교

2026년에 퇴사하면 건강보험은 근로관계가 끝난 날의 다음 날 직장가입자에서 지역가입자로 바뀝니다. 이때 고를 수 있는 길은 셋입니다. 직장에 다니는 가족의 피부양자로 들어가거나, 퇴직 전 18개월 중 1년 이상 직장가입자였다면 임의계속가입을 신청해 퇴직 다음 날부터 36개월까지 직장가입자 자격을 이어 가거나, 지역가입자로 남아 소득과 재산에 매긴 건강보험료를 내는 것입니다. 임의계속가입 보험료는 최근 12개월 보수월액 평균에 7.19%를 곱한 뒤 절반을 경감해, 다니던 때 월급에서 떼이던 건강보험료와 같은 수준입니다.

퇴사하고 한두 달 뒤 첫 지역보험료 고지서를 받아 들고서야 금액에 놀라 임의계속가입을 찾아보는 경우가 많습니다. 고지서의 소득이 이미 그만둔 회사의 지난 연봉이라는 것, 집이 있으면 재산 몫이 따로 붙는다는 것도 대개 그때 처음 알게 됩니다. 그래서 권하는 방식은 퇴사 전에 세 길을 한 번에 견주는 것입니다. 가족 가운데 직장가입자가 있으면 피부양자 요건부터 보고, 안 되면 첫 고지서가 오는 대로 지역보험료와 임의계속 보험료를 나란히 놓고 신청 기한 안에 고르는 순서입니다.

퇴사 다음 날 지역가입자로 바뀝니다

국민건강보험법 제9조 제1항 제3호는 직장가입자인 근로자의 자격이 사용관계가 끝난 날의 다음 날 바뀐다고 정합니다. 따로 신청하지 않아도 이날부터 지역가입자이고, 법은 이 변동을 지역가입자의 세대주가 14일 안에 신고하도록 적어 두었습니다(같은 조 제2항 제2호).

보험료를 어느 자격으로 걷는지는 달 단위로 갈립니다. 자격이 바뀐 날이 속한 달의 보험료는 바뀌기 전 자격으로 걷되, 매월 1일에 바뀌었다면 바뀐 자격으로 걷습니다(제69조 제3항). 9월 30일까지 근무했다면 변동일이 10월 1일이라 10월분부터 지역보험료이고, 10월 1일까지 근무했다면 변동일이 10월 2일이라 10월분은 직장가입자 보험료로 걷힙니다. 그 달의 보험료는 다음 달 10일까지 내며, 지역가입자는 분기별로 낼 수도 있습니다(제78조 제1항). 12월 31일 퇴사와 1월 퇴사에서 이 달 단위 규칙이 어떻게 갈리는지는 12월 퇴사 vs 1월 퇴사 글에 연말정산·퇴직금과 함께 정리했습니다.

회사도 퇴직할 때 할 일이 있습니다. 사용자는 퇴직한 직장가입자가 낸 보수월액보험료를 다시 산정해 근로자와 정산해야 합니다(시행령 제39조 제2항). 마지막 월급 명세서에서 건강보험료가 평소보다 크게 빠지거나 오히려 돌아와 당황하는 일이 이 정산에서 생깁니다.

세 갈래를 한눈에 비교하면

국민건강보험공단은 임의계속가입을 임의계속가입자 보험료가 지역보험료보다 적을 때 그 보험료를 낼 수 있게 한 특례 제도로 안내합니다. 세 길 가운데 무엇이 싼지는 사람마다 다르고, 조건과 기한이 서로 다르므로 표로 먼저 놓고 봅니다.

길	조건과 기한	건강보험료
피부양자	가족 직장가입자의 부양·소득·재산 요건, 자격 변동일부터 90일 안 신고	내지 않음
임의계속가입	퇴직 전 18개월 중 1년 이상 직장가입, 첫 지역보험료 납부기한에서 2개월 안 신청	보수월액 평균 × 7.19%의 50%
지역가입자	따로 신청하지 않으면 이 길	소득월액 × 7.19% + 재산 점수 × 211.5원

보는 순서는 피부양자 → 임의계속가입 → 지역가입자가 자연스럽습니다. 피부양자가 되면 보험료가 없고, 피부양자가 안 되면 남은 두 길의 금액을 견주면 됩니다. 임의계속가입을 신청하지 않으면 그대로 지역가입자로 남고, 임의계속가입자도 소득이나 재산이 바뀌어 지역보험료가 더 싸지면 탈퇴 신청서를 내고 지역가입자로 돌아갈 수 있습니다(시행규칙 제63조 제2항).

2026년 지역보험료는 소득과 재산으로 매깁니다

지역가입자의 월 보험료는 소득 몫과 재산 몫을 더해 세대 단위로 매깁니다(법 제69조 제5항). 2026년 보험료율은 7.19%, 재산보험료부과점수당 금액은 211.5원입니다(시행령 제44조).

소득 몫 — 이자·배당·사업·근로·연금·기타소득을 더하되 근로소득과 연금소득은 50%만 넣고, 1년치를 12로 나눈 소득월액에 7.19%를 곱합니다(시행령 제41조, 시행규칙 제44조). 분리과세되는 이자·배당소득이 1천만 원 이하이면 넣지 않습니다
소득이 적을 때 — 소득월액이 28만 원 이하이면 소득 몫은 월 보험료 하한인 20,160원으로 봅니다(시행규칙 제44조 제3항, 상한·하한 고시 제3조). 한 세대의 월 보험료 상한은 4,591,740원입니다
재산 몫 — 토지·건축물·주택 등의 재산세 과세표준을 더하고, 집이 없으면 전월세를 [보증금 + 월세 × 40] × 30%로 평가해 더한 뒤 1억 원을 빼고 60등급 점수표에 넣습니다(시행령 별표 4, 시행규칙 별표 8). 자동차는 2026년 현행 재산 목록(시행령 제42조)에 없습니다

등급(점수)	1억 원을 뺀 재산	월 재산 몫
5등급(122점)	1,800만 원 초과 2,250만 원 이하	25,803원
11등급(268점)	4,500만 원 초과 5,020만 원 이하	56,682원
18등급(439점)	9,570만 원 초과 1억 700만 원 이하	92,848원
25등급(611점)	2억 400만 원 초과 2억 2,700만 원 이하	129,226원

재산 몫은 점수에 211.5원을 곱하고 원 미만을 버린 값입니다. 사는 집을 사거나 빌리며 받은 주택담보대출·전세자금대출은 요건을 갖춰 공단에 알리면 정해진 한도에서 재산에서 뺍니다(법 제72조 제1항 단서, 시행령 제42조의2).

첫 고지서에는 그만둔 회사의 소득이 잡힙니다

지역보험료의 소득은 지금 버는 돈이 아니라 과세 자료가 확정된 지난 소득입니다. 1월부터 10월까지의 보험료는 전전년도 자료로, 11월과 12월의 보험료는 전년도 자료로 매깁니다(시행령 제41조 제3항). 2026년 9월에 퇴사한 사람의 10월분은 2024년 소득, 11~12월분은 2025년 소득이 기준이라 그만둔 회사에서 받은 연봉이 그대로 들어갑니다. 「회사를 그만뒀는데 소득이 왜 이렇게 잡히나」라는 물음이 여기서 나옵니다.

소득이 줄었다면 소득 조정·정산 신청으로 고칠 수 있습니다(시행령 제41조의2). 공단은 휴·폐업, 퇴직, 해촉으로 소득이 줄어든 사람을 대상으로 들고, 근로소득자는 퇴직증명서를 증빙으로 냅니다. 소득이 줄어든 경우는 공단 홈페이지와 모바일 앱에서도 신청됩니다.

공단 안내	내용
조정 기간	신청한 달의 다음 달부터 그해 12월까지(매달 1일에 신청하면 그달부터)
해가 바뀔 때	11월·12월·1월은 1일부터 그달 납부마감일 사이에 신청하면 그달부터
정산	다음 해 11월 국세청 등이 확인한 소득으로 다시 계산해 차액을 더 걷거나 돌려줌

공단은 소득이 줄었더라도 정산에서 보험료가 추가로 붙을 수 있고, 조정으로 피부양자가 된 경우 정산 결과에 따라 취득한 날로 자격을 잃을 수 있다고 함께 안내합니다.

임의계속가입 조건과 신청 기한

임의계속가입은 사용관계가 끝난 날 이전 18개월 동안 직장가입자 자격을 통산 1년 이상 유지한 사람이 신청할 수 있습니다(법 제110조 제1항, 시행규칙 제62조). 공단은 1년을 365일로 세고, 개인사업장 대표자로 있던 기간은 빼고 셉니다. 여러 회사를 옮겨 다녔어도 18개월 안에서 직장가입자였던 날을 합쳐 365일이 되면 됩니다.

항목	기준	근거
신청 기한	지역가입자가 된 뒤 처음 고지받은 지역보험료의 납부기한에서 2개월이 지나기 전	법 제110조 제1항
적용 기간	퇴직 다음 날부터 36개월을 넘지 않는 범위	시행령 제77조 제1항
자격을 잃는 때	신청 뒤 첫 보험료를 납부기한부터 2개월이 지난 날까지 안 냄	법 제110조 제2항
끝나는 때	36개월이 끝난 다음 날, 탈퇴 신청서가 접수된 다음 날, 다시 취업한 날	시행규칙 제63조 제3항

신청은 공단 지사 방문, 팩스, 우편, 고객센터(1577-1000), 공단 홈페이지와 The건강보험 앱으로 할 수 있습니다. 공단이 밝힌 온라인 경로는 홈페이지 「민원여기요 → 개인민원 → 자격조회 → 임의계속 가입 신청 및 결과조회」입니다. 고지서를 받고 미루다 연말연시를 넘기면 기한을 놓치기 쉬워, 고지서를 받은 주에 두 금액을 견주는 편이 여유가 있습니다.

임의계속 보험료는 다니던 때 근로자 몫과 같습니다

임의계속가입자의 보수월액은 보수월액보험료가 산정된 최근 12개월 보수월액의 평균입니다(법 제110조 제3항). 공단은 이를 퇴직 월을 포함해 퇴직정산으로 확정된 최종 보수월액의 평균이라고 설명합니다. 여기에 직장가입자 보험료율 7.19%를 곱합니다.

회사에 다닐 때는 이 보험료를 근로자와 사업주가 50%씩 나눠 냈지만(법 제76조 제1항), 임의계속가입자는 전액을 스스로 냅니다(법 제110조 제5항). 대신 보건복지부 보험료 경감고시 제9조가 임의계속가입자의 보수월액보험료를 100분의 50 경감합니다. 결과적으로 내는 금액은 다니던 때 월급에서 떼이던 근로자 몫과 같은 수준이 됩니다. 공단도 이 제도를 「종전 직장에서 부담하던 수준의 보험료를 납부」하는 제도로 소개합니다.

최근 12개월 보수월액 평균	7.19% 전액	50% 경감 뒤 월 건강보험료
280만 원	201,320원	100,660원
350만 원	251,650원	125,825원
450만 원	323,550원	161,775원

근로소득 말고 다른 소득이 많아 다니던 때 보수 외 소득월액보험료를 냈다면 그 몫이 더해집니다. 임의계속가입자는 직장가입자와 똑같이 가족을 피부양자로 올릴 수 있다고 공단은 안내합니다.

가족의 피부양자가 되려면 소득·재산 요건을 봅니다

피부양자는 직장가입자의 배우자, 직계존속(배우자의 직계존속 포함), 직계비속과 그 배우자, 형제·자매 가운데 직장가입자에게 주로 생계를 의존하고 소득과 재산이 기준 이하인 사람입니다(법 제5조 제2항). 부양요건은 관계마다 다릅니다. 배우자는 따로 살아도 인정되지만, 따로 사는 부모는 함께 사는 다른 형제자매가 없거나 있어도 보수·소득이 없을 때 인정됩니다(시행규칙 별표 1).

요건	기준	근거
소득 합계	연 2천만 원 이하	별표 1의2 제1호 가목
사업소득	없을 것, 사업자등록이 없으면 연 500만 원 이하까지 인정	같은 호 나목
재산	재산세 과세표준 합 5억 4천만 원 이하, 또는 9억 원 이하이면서 소득 1천만 원 이하	제2호 가목
형제·자매 재산	재산세 과세표준 합 1억 8천만 원 이하	제2호 나목

피부양자가 되려는 사람이 기혼자라면 부부 모두 소득요건을 채워야 합니다. 소득은 지역보험료와 같은 시기의 자료로 따지므로, 연봉 2천만 원이 넘던 사람은 퇴사 직후 배우자나 자녀의 피부양자로 들어가려다 지난해 연봉에 막히는 일이 흔합니다. 신고는 가입자의 자격 변동일부터 90일 안에 하면 그날로 거슬러 자격을 얻고, 90일을 넘기면 신고서를 낸 날부터 얻습니다(시행규칙 제2조 제2항). 퇴사 뒤 3.3%를 떼는 일을 시작했다면 프리랜서 종합소득세 글의 사업소득 개념도 함께 보아야 사업소득 요건을 판단할 수 있습니다.

월급 350만 원을 받던 38세가 9월 30일에 퇴사하면

38세 직장인이 2년 넘게 과세 월급 350만 원을 받다가 2026년 9월 30일 마지막으로 출근합니다. 혼자 사는 1인 세대이고, 본인 명의 아파트 한 채의 재산세 과세표준이 2억 원이며 다른 소득은 없습니다. 퇴직금과 실업급여를 챙기느라 건강보험은 뒤로 밀리고, 11월 초 첫 지역보험료 고지서를 받고 나서야 회사에서 떼이던 금액과 견줘 봅니다.

다니던 때 얼마를 냈는지는 실수령액 계산기로 바로 나옵니다. 월 350만 원을 넣으면 건강보험 근로자 몫이 125,820원, 장기요양보험료가 16,530원입니다. 세 길의 10~12월 월 건강보험료를 조문대로 손으로 계산하면 다음과 같습니다.

길	계산	월 건강보험료
임의계속가입	350만 원 × 7.19% × 50%	125,825원
지역가입자	소득 125,825원 + 재산 18등급 92,848원	218,673원
지역 + 퇴직 조정	소득 하한 20,160원 + 재산 92,848원	113,008원

지역 소득 몫이 임의계속 보험료와 같게 나오는 것은 우연이 아닙니다. 근로소득을 50%만 넣는 소득 몫과 절반을 경감하는 임의계속 보험료가 같은 연봉에서 출발하기 때문입니다. 이 사람에게 두 길의 차이는 집에 붙는 재산 몫 92,848원이고, 조정 없이 지역가입자로 석 달을 두면 27만 8,544원을 더 냅니다. 퇴직 조정이 받아들여지면 지역 쪽이 월 12,817원 싸지지만 다음 해 11월 정산이 남아 있어, 36개월을 한 금액으로 내다볼 수 있는 임의계속가입이 이 경우엔 계산이 단순합니다.

장기요양보험료는 건강보험료에 비례해 따로 붙습니다

고지서에는 건강보험료와 함께 장기요양보험료가 구분돼 찍힙니다(노인장기요양보험법 제8조 제2항). 장기요양보험료는 건강보험료에 「건강보험료율 대비 장기요양보험료율의 비율」을 곱해 구합니다(같은 법 제9조 제1항). 2026년 장기요양보험료율은 100만분의 9,448(0.9448%)이라(시행령 제4조), 비율은 0.9448 ÷ 7.19로 약 13.14%입니다.

위 사례에서 지역가입자로 218,673원의 건강보험료가 나오면 장기요양보험료가 약 28,730원 더해져 한 달에 약 24만 7천 원을 냅니다. 이 비율을 곱하는 건강보험료는 국민건강보험법 제74조·제75조에 따라 경감·면제된 금액을 뺀 뒤의 보험료입니다. 세 길을 견줄 때는 건강보험료끼리 먼저 비교하고, 장기요양보험료는 그 금액에 약 13%를 얹어 가늠하면 순서가 뒤바뀌지 않습니다.

확인하지 못한 것과 계산에서 정한 것

퇴직 조정 뒤의 정산: 공단 안내는 소득이 줄었어도 다음 해 11월 정산에서 보험료가 더 붙을 수 있다는 데까지입니다. 퇴직 전 근로소득이 정산에서 어떻게 반영되는지는 확인하지 못해, 사례의 조정 금액은 조정이 그대로 인정된다고 둔 값입니다
임의계속 장기요양보험료: 노인장기요양보험법 제9조는 제74조·제75조의 경감을 뺀다고 적는데 임의계속 경감의 근거는 제110조라, 경감 전과 뒤 어느 금액에 비율을 곱하는지 확정하지 못했습니다
끝수 처리: 표의 금액은 원 미만을 버렸습니다. 실제 고지서는 끝수 처리 때문에 몇 원에서 몇십 원 다를 수 있습니다
재산이 1억 원 이하일 때: 공제 뒤 금액이 0원 이하인 경우 1등급 점수를 매기는지는 별표 4 문언만으로 확정하지 못해 등급 표에서 뺐습니다
신청 마감일: 「납부기한에서 2개월이 지나기 이전까지」를 날짜로 옮기면 하루 차이가 날 수 있어, 날짜를 못 박지 않고 기준만 적었습니다
세대 합산: 사례는 1인 세대입니다. 같은 세대에 다른 지역가입자가 있으면 소득과 재산이 합쳐져 금액이 달라집니다

정리하면

퇴사하면 근로관계가 끝난 다음 날 지역가입자가 되고, 2026년 지역보험료는 소득월액의 7.19%와 재산 점수당 211.5원으로 매깁니다. 첫 고지서에는 그만둔 회사의 지난 연봉이 들어가므로 퇴직증명서로 소득 조정을 신청할 수 있고, 다음 해 11월 정산이 뒤따릅니다. 퇴직 전 18개월 중 1년 이상 직장가입자였다면 첫 지역보험료 납부기한에서 2개월 안에 임의계속가입을 신청해 36개월까지 다니던 때 근로자 몫과 같은 수준으로 낼 수 있습니다. 가족 가운데 직장가입자가 있으면 연 소득 2천만 원 이하·재산세 과세표준 5억 4천만 원 이하 같은 피부양자 요건을 먼저 봅니다. 다니던 때 건강보험료는 실수령액 계산기로 바로 확인할 수 있고, 퇴직금 세금은 퇴직소득세 글에 따로 정리했습니다. 모든 금액은 참고용이며, 신청 전에 국민건강보험공단(1577-1000)이나 고지서로 확인하세요.

FAQ

임의계속가입은 언제까지 신청해야 하나요?

지역가입자가 된 뒤 처음 고지받은 지역보험료의 납부기한에서 2개월이 지나기 전까지입니다(국민건강보험법 제110조 제1항). 9월 30일에 퇴사해 10월분 고지서의 납부기한이 11월 10일이라면 거기서 2개월 안에 신청을 마쳐야 합니다. 기한은 고지서에 적힌 납부기한을 기준으로 셉니다.

임의계속가입 보험료는 어떻게 계산하나요?

보수월액보험료가 산정된 최근 12개월 보수월액의 평균에 보험료율 7.19%를 곱하고, 보험료 경감고시 제9조에 따라 그 50%를 경감합니다. 월 350만 원이던 사람은 125,825원으로, 다니던 때 월급에서 떼이던 건강보험료와 같은 수준입니다. 장기요양보험료와 보수 외 소득월액보험료는 따로 붙습니다.

임의계속가입 중에 다시 취업하면 어떻게 되나요?

직장가입자인 근로자가 된 날 임의계속가입자 자격이 직장가입자로 바뀝니다(시행규칙 제63조 제3항 제3호). 새 회사에서 보험료를 떼기 시작하므로 따로 탈퇴 신청을 할 필요가 없습니다. 36개월이 끝나면 그다음 날 지역가입자로 바뀝니다.

임의계속 보험료를 제때 못 내면 자격이 없어지나요?

신청한 뒤 처음 내야 할 보험료를 그 납부기한부터 2개월이 지난 날까지 내지 않으면 임의계속가입자 자격을 유지할 수 없고 지역가입자가 됩니다(법 제110조 제2항 단서). 공단은 이 경우 임의계속가입자 자격이 상실되며 지역가입자로 변동된다고 안내합니다.

자동차가 있으면 지역보험료가 오르나요?

2026년 현행 시행령 제42조가 정한 재산보험료 부과 대상은 재산세 과세대상인 토지·건축물·주택·선박·항공기와, 집이 없는 사람의 임차 보증금·월세입니다. 자동차는 이 목록에 없습니다. 재산 몫은 이 재산을 더한 금액에서 1억 원을 뺀 뒤 등급 점수에 211.5원을 곱해 정합니다.

퇴사 전 연봉이 높았는데 배우자의 피부양자가 될 수 있나요?

피부양자 소득요건은 연 2천만 원 이하이고, 지역보험료와 같은 시기의 소득 자료로 따집니다(시행규칙 별표 1의2). 퇴사 직후에는 지난해나 지지난해 연봉이 잡혀 2천만 원을 넘으면 요건에 걸립니다. 퇴직으로 소득 조정을 받아 피부양자가 될 수는 있지만, 공단은 다음 해 정산 결과에 따라 취득한 날로 자격을 잃을 수 있다고 안내합니다.

공식 출처

내 경우로 바로 계산연봉이면 월 실수령액은?연봉 실수령액 계산기 열기

퇴사 후 국민연금 2026, 납부예외·실업크레딧·임의가입·추후납부 비교
퇴사하면 국민연금 사업장가입자 자격은 사용관계가 끝난 다음 날 사라지고, 소득이 없어도 18세 이상 60세 미만이면 대개 지역가입자로 바뀝니다. 실직 중에는 납부예외를 신청해 보험료를 내지 않을 수 있고, 구직급여를 받는 동안에는 실업크레딧으로 보험료의 4분의 3 범위를 지원받으며 최대 1년을 가입기간에 넣을 수 있습니다. 2026년 지역·임의가입자 보험료율은 기준소득월액의 9.5%이고, 내지 않은 기간은 나중에 10년 미만 범위에서 추후납부로 채울 수 있습니다.
2026년 육아기 근로시간 단축급여 상한 250만원 계산법
육아기 근로시간 단축은 육아휴직과 달리 계속 출근하면서 줄어든 시간만큼만 고용보험에서 급여로 보전받는 제도로, 2025년 2월 23일 개정 이후 만 12세 이하 또는 초등학교 6학년 이하 자녀를 둔 근로자가 신청할 수 있습니다. 2026년 1월부터 급여 상한액이 매주 최초 10시간 단축분은 월 250만원(종전 220만원), 나머지 단축분은 월 160만원(종전 150만원)으로 오르고 하한액은 두 구간 모두 월 50만원입니다. 육아휴직 미사용 기간의 2배를 가산하면 육아기 근로시간 단축만으로 자녀 1인당 최대 3년까지 쓸 수 있습니다.
국민연금 조기수령·연기연금 2026, 손익분기 나이 계산
국민연금 노령연금은 1969년 이후 출생자 기준 65세부터 받고, 최대 5년 앞당기면 1년에 6%씩 깎인 조기노령연금을, 최대 5년 늦추면 1년에 7.2%씩 늘어난 연기연금을 평생 받습니다. 5년 앞당기면 원래 금액의 70%, 5년 늦추면 136%입니다. 받는 총액이 같아지는 나이는 조기수령이면 정상 수급 나이보다 11~16년 뒤, 연기연금이면 연기한 기간에 약 14년을 더한 뒤라, 65세 수급자 기준으로 대략 77~84세 사이에서 갈립니다. 조기노령연금은 소득이 A값(2026년 3,193,511원)을 넘는 일을 하면 받을 수 없습니다.
2026년 주 15시간 미만 알바, 주휴수당·연차·퇴직금 빠지는 기준
4주 평균 1주 소정근로시간이 15시간 미만인 알바는 주휴수당·연차 유급휴가(근로기준법 제18조 제3항)와 퇴직금(근로자퇴직급여 보장법 제4조 제1항)이 빠지고, 최저임금과 산재보험은 그대로입니다. 고용보험은 3개월 이상 계속 일하면 적용되고 국민연금·건강보험은 월 60시간이 갈림길입니다. 2026년 시급 10,320원 기준 주 14시간과 15시간의 한 주 임금 차이 41,280원, 계약서와 실제 시간이 다를 때, 두 곳에서 일할 때, 2027년 고용보험 보수 기준 전환까지 정리했습니다.